Extraction de facture PDF vers Excel

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name: extraction-facture-pdf
description: "Extrait les données d'une facture fournisseur PDF en une ligne Excel ou CSV structurée, prête à coller dans Cegid Loop, Pennylane, Sage, EBP, MyUnisoft, Quadratus ou Indy. Récupère fournisseur, n° facture, date, échéance, HT, TVA (taux et montant), TTC, mode de règlement, IBAN, n° TVA intracommunautaire. À utiliser quand un expert-comptable, collaborateur comptable, gestionnaire administratif ou DAF doit saisir une pile de factures fournisseur dans son logiciel comptable sans erreur de typage et sans tabulation manuelle."
metadata:
  iaskills_title: "Extraction de facture PDF vers Excel"
  metier_slug: comptable
  metiers:
    - Comptables
  secteur: "Finance & Comptabilité"
  tier: free
  compatible:
    - claude-code
    - cowork
    - cursor
    - codex
  version: "1.0.0"
  author: "iaskills"
  editorial:
    pitch: "Extrait une facture PDF en ligne Excel ou CSV structurée, prête à coller dans Cegid Loop, Pennylane, Sage, EBP, MyUnisoft, Quadratus ou Indy. 12 champs systématiques, contrôles de cohérence intégrés, alertes anomalies."
    long_description: "Lit une facture fournisseur PDF (scan ou natif) et produit une ligne structurée prête à importer dans le logiciel comptable. Extrait fournisseur, n° et date facture, échéance, HT, TVA par taux, TTC, IBAN, mode de règlement, n° TVA intracommunautaire. Vérifie la cohérence HT + TVA = TTC, alerte sur les écarts d'arrondi, signale les mentions légales manquantes (n° SIREN, TVA intracommunautaire). Couvre les 4 formats de facture courants : française classique, électronique FacturX, simplifiée et achat international."
    bullets:
      - "12 champs extraits systématiquement, format cohérent par défaut"
      - "Vérification HT + TVA = TTC, alerte sur écarts d'arrondi"
      - "Détection mentions légales manquantes (SIREN, TVA intracom)"
      - "Sortie CSV ou ligne Excel directement collable"
      - "Compatible Cegid Loop, Pennylane, Sage, EBP, MyUnisoft"
    exemple_avant: "Vous saisissez 30 factures fournisseur par jour à la main dans Cegid Loop. 4 minutes par facture, 2 heures par jour, et toujours une erreur sur la TVA d'une facture mixte 5,5% + 20%."
    exemple_apres: "Vous glissez le PDF dans Cowork, vous avez la ligne CSV propre en 10 secondes. Vérification cohérence intégrée, alerte si la facture est non-conforme. 30 factures saisies en 20 min."
    recommended_metiers:
      - dirigeant-pme
      - profession-liberale
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# Extraction de facture PDF vers Excel

## Quand utiliser ce skill

Déclencher quand l'utilisateur a une facture fournisseur (PDF natif ou scan) et veut la saisir dans son logiciel comptable sans tabulation manuelle. Couvre les factures françaises classiques, électroniques (FacturX), simplifiées et achats internationaux.

**À utiliser pour** :
- Saisie quotidienne de factures fournisseur dans Cegid Loop, Pennylane, Sage, EBP, MyUnisoft, Quadratus, Indy, Dougs, Tiime
- Préparation d'un import en lot (CSV) dans un logiciel comptable
- Pré-revue d'une facture avant validation par le signataire (cohérence, mentions légales)
- Extraction des frais professionnels d'un collaborateur (notes de frais avec factures)
- Audit rapide d'une pile de factures (fournisseur, montants, échéances) avant clôture mensuelle

**Ne pas utiliser pour** :
- Factures de vente émises (autre format, autre logique : votre logiciel les génère déjà)
- Tickets de caisse / reçus < 50 € HT (saisie en masse différente, mention "ticket" suffit en pièce justificative)
- Factures d'avoir (logique de signe inversée, alerter et basculer sur le skill `avoir-fournisseur` dédié)
- Factures multi-pages avec détail ligne par ligne (le skill renvoie le total, pas la ventilation analytique)
- Documents non-facturaux (devis, bons de commande, bons de livraison)

## Ce que tu dois faire

### Étape 1, identifier le type de facture

Au premier coup d'œil, classer la facture dans une catégorie :

| Type | Indices | Particularité |
| --- | --- | --- |
| Française classique | « Facture n° », SIREN/SIRET, TVA française | Cas standard, suit la procédure |
| FacturX | XML embarqué, mention « facture électronique » | Données structurées dans le XML, mais le PDF reste lisible |
| Simplifiée | < 150 € HT, mention « facture simplifiée » | Mentions légales allégées (article 242 nonies A annexe II du CGI) |
| Achat international | Devise non EUR, fournisseur étranger | TVA souvent à 0% (autoliquidation), conversion à prévoir |

Si la facture ne ressemble à aucune des catégories, demander à l'utilisateur quel format il a en main avant de continuer.

### Étape 2, extraire les 12 champs systématiques

Pour chaque facture, extraire dans cet ordre :

1. **Fournisseur** : nom commercial complet, format Cegid (sans accents si compta legacy)
2. **Numéro de facture** : tel qu'imprimé, garder les caractères spéciaux (tirets, slashes)
3. **Date de facture** : format JJ/MM/AAAA (jamais ambigu MM/DD)
4. **Date d'échéance** : si non indiquée, calculer depuis les CGV ou date+30j par défaut, signaler l'hypothèse
5. **Montant HT** : en EUR, virgule décimale, 2 décimales obligatoires
6. **TVA détaillée par taux** : si plusieurs taux (5,5% + 10% + 20%), lister chacun avec son montant
7. **Montant total TVA** : somme de tous les taux
8. **Montant TTC** : en EUR
9. **Mode de règlement** : virement / chèque / carte / prélèvement / espèces
10. **IBAN** : si virement, récupérer l'IBAN au format international (FR76 ...) sans espaces
11. **Numéro de TVA intracommunautaire** : du fournisseur, format FR + 11 chiffres, vérifier la cohérence (clé)
12. **Catégorie comptable suggérée** : libellé général (« services », « marchandises », « énergie », « télécoms »), pour aider au mappage compte 6XX

### Étape 3, vérifier la cohérence des montants

Effectuer 4 contrôles automatiques :

1. **HT + TVA = TTC** : tolérance 0,01 € pour les arrondis de calcul. Au-delà, alerter et indiquer l'écart.
2. **Pour chaque taux TVA** : montant TVA = HT × taux. Tolérance 0,01 € par ligne.
3. **N° SIREN du fournisseur** : si extrait, valider la clé Luhn (algo de contrôle SIREN). Alerter si invalide.
4. **N° TVA intracom** : valider la clé (12 - (12 + 3 × <SIREN modulo 97>) modulo 97). Alerter si incohérent.

### Étape 4, signaler les mentions légales manquantes

Une facture française est légalement requise de mentionner (article 242 nonies A annexe II du CGI) :

- N° SIREN ou SIRET du fournisseur
- N° TVA intracommunautaire (sauf TPE en franchise de TVA)
- Date d'émission et n° séquentiel unique
- Identité de l'acheteur (raison sociale, adresse)
- Nature des biens / services
- Quantité, prix unitaire HT, total HT par taux
- Conditions de règlement (délai, taux pénalités de retard, indemnité forfaitaire 40€)

Si une mention est absente sur la facture, l'**indiquer en alerte**, ne pas refuser l'extraction (la facture reste exploitable comptablement, mais le service comptabilité notera l'anomalie pour relance fournisseur).

### Étape 5, formater la sortie

Renvoyer **deux versions** :
1. **Ligne CSV brute** prête à coller (séparateur point-virgule pour Excel français)
2. **Tableau Markdown** lisible humainement avec contrôles à droite

### Formules à bannir

| Banni | Pourquoi | Remplacer par |
| --- | --- | --- |
| Inventer un n° de facture si illisible | Trace fiable nécessaire | Indiquer "non lisible, scan à reprendre" |
| Forcer le HT en arrondissant à l'euro | Précision comptable | Garder 2 décimales, écart sur 0,01 € OK |
| Convertir une devise étrangère en EUR sans signaler | Cours BCE doit être tracé | Indiquer "à convertir au cours BCE du JJ/MM/AAAA" |
| « Probablement » sur un montant | Facture ou pas, pas de probabilité | Demander à l'utilisateur ou signaler illisible |
| Em-dash dans la sortie | Sonne IA | Virgule, tiret simple, parenthèses |

## Format de sortie attendu

Toujours dans cet ordre, deux blocs.

### Bloc 1 · Ligne CSV brute (collable Excel FR)

```
fournisseur;num_facture;date_facture;date_echeance;ht;tva_taux1;tva_montant1;tva_taux2;tva_montant2;tva_total;ttc;mode_reglement;iban;tva_intracom;categorie
```

Avec des guillemets autour des champs contenant le séparateur (rare, mais sécurité).

Exemple :
```
"Acme Imprimerie SAS";F-2026-00428;15/03/2026;14/04/2026;420,00;20%;84,00;;;84,00;504,00;virement;FR7612345678901234567890123;FR12345678901;services
```

### Bloc 2 · Tableau Markdown lisible

```
| Champ | Valeur | Contrôle |
| --- | --- | --- |
| Fournisseur | Acme Imprimerie SAS | ✓ SIREN 123 456 789 valide |
| N° facture | F-2026-00428 | ✓ |
| Date facture | 15/03/2026 | ✓ |
| Date échéance | 14/04/2026 | ✓ |
| Montant HT | 420,00 € | ✓ |
| TVA 20% | 84,00 € | ✓ HT × 20% = TVA |
| Total TVA | 84,00 € | ✓ |
| Montant TTC | 504,00 € | ✓ HT + TVA = TTC |
| Mode règlement | Virement | ✓ |
| IBAN | FR76 1234 5678 9012 3456 7890 123 | ✓ format valide |
| TVA intracom | FR 12345678901 | ✓ clé valide |
| Catégorie | Services | À mapper sur compte 622 |

⚠ Mentions légales manquantes : n° de TVA intracom de l'acheteur absent (peut être une vente B2B autoliquidée, à vérifier).
```

Termine par : « Cette extraction est un outil de saisie, à valider par le comptable signataire avant import dans le logiciel comptable. Les anomalies signalées doivent être traitées (relance fournisseur ou correction manuelle) avant la transmission DGFiP / URSSAF. »